Configuration · Article 3.5
Belastingregeling selecteren: kleine-ondernemersregelingen in de EU
Kies de regeling die overeenkomt met uw belastingregistratie — Clozo formatteert elke factuur met de juiste wettelijke disclaimer en schakelt de btw-regel uit waar de wet dat vereist.
Kleine-ondernemer-btw-regelingen zijn een EU-breed patroon: landen laten zeer kleine freelancers opereren zonder btw in rekening te brengen op hun facturen, in ruil voor het niet kunnen aftrekken van voorbelasting op hun inkopen. Elke lidstaat heeft zijn eigen drempelwaarde, papierwerk en wettelijke bewoording. Clozo ondersteunt de zeven die ~95% van de EU-freelancers dekken; als uw regeling niet vermeld staat, laat het op Standaard BTW en gebruik een aangepaste factuurnoot (of neem contact met ons op — we voegen regelingen toe wanneer er vraag naar is).
Step by step
Open Instellingen → Bedrijf & belasting → Belastingregeling.
Een dropdown verschijnt; vermeldingen zijn gefilterd op uw land (u ziet DE Kleinunternehmer alleen als uw land DE is).
Kies de regeling die overeenkomt met uw registratie.
Als u zich werkelijk heeft geregistreerd bij de belastingdienst voor de kleine-ondernemersregeling, kies die dan. Als u dat niet heeft gedaan (of als u het niet zeker weet), laat dan Standaard BTW staan — dat is de veiligere standaard en u kunt altijd later omschakelen.
Opslaan.
De wijziging wordt onmiddellijk van toepassing op nieuwe offertes. Al uitgegeven facturen behouden hun oorspronkelijke btw-behandeling (bevroren op het moment van uitgifte voor juridische traceerbaarheid).
Verifieer op een concept.
Open
/proposals/new, vul een regelitem in en klik opPreview. De btw-regel in het totaalblok moet 0% zijn met de wettelijke disclaimer eronder afgedrukt; als het nog steeds het standaardtarief van uw land toont, controleer dan of de regeling correct is opgeslagen.
Why this works this way
Het idee van de "kleine-ondernemersregeling" is geharmoniseerd in de EU op richtlijnniveau (Richtlijn 2006/112/EG Art. 281-294, uitgebreid door Richtlijn (EU) 2020/285 vanaf 2025) maar elk land implementeert het met zijn eigen drempelwaarde, naam en disclaimertekst. Als u de bewoording op de factuur verkeerd heeft, is het document technisch gebrekkig — uw klant mag het wettelijk weigeren, en een bureaucontrole door de belastingdienst kan het markeren. Clozo lost dit op door de letterlijke wettelijke bewoording per regeling vast te coderen, in de oorspronkelijke taal en vertaald naar de andere vijf Clozo-talen. De vertalingen zijn beoordeeld door een EU-btw-specialist [D-088c]; we vertalen juridische tekst nooit automatisch.
De zeven regelingen die vandaag beschikbaar zijn, met drempelwaarden en verwijzingen: - DE Kleinunternehmer (§19 UStG): tot €25.000 vorig jaar + €100.000 huidig jaar omzet (drempelwaarden verhoogd 2025-01-01 door JStG 2024). Factuurnoot: "Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet." - AT Kleinunternehmer (§6 Abs. 1 Z 27 UStG AT): tot €55.000 omzet (verhoogd van €35.000 door Abgabenänderungsgesetz 2024, van kracht 2025-01-01). Noot: "Kleinunternehmer gemäß § 6 Abs. 1 Z 27 UStG — Umsatzsteuerbefreiung." - NL KOR (Kleineondernemersregeling, Wet OB 1968 art. 25): tot €20.000 omzet. Noot: "Vrijgesteld op grond van de Kleineondernemersregeling (KOR)." - FR auto-entrepreneur (Art. 293 B CGI, "franchise en base"): tot €37.500 voor diensten / €85.000 voor verkopen (drempelwaarden 2025). Noot: "TVA non applicable, art. 293 B du CGI." - ES franquicia (Ley 37/1992 ter omzetting van Richtlijn 2020/285, van kracht 2025-01-01): tot €85.000 omzet. Noot: "Operación exenta de IVA — régimen de franquicia, Ley 37/1992 conforme a la Directiva (UE) 2020/285." - IT forfettario (Legge 190/2014 art. 1 commi 54-89): tot €85.000 omzet. Noot in het Italiaans; SdI-vrijstellingscode N2.2 wordt apart afgedrukt op de factuur. Factuurnoot: "Operazione senza applicazione dell'IVA, effettuata ai sensi dell'articolo 1, commi da 54 a 89, Legge 23 dicembre 2014, n. 190 — regime forfettario." - Standaard BTW: past het standaardtarief van uw land toe (DE 19%, FR 20%, NL 21%, ES 21%, IT 22%, AT 20%, PL 23% — enzovoort). De standaard voor elke gebruiker die niet valt onder een kleine-ondernemersregeling.
Troubleshooting
Keep reading
Configuration
Profile fundamentals: the six fields every invoice needs
Six fields turn a blank account into one Clozo can build legal invoices from — name, country, language, currency, tax regime, and address. Three are required to send anything at all.
Configuration
Company details for invoices: what shows up on the PDF
The Company & tax card holds the trading identity that prints on every invoice — company name, full postal address, VAT number, and country-specific identifiers like SIRET (FR) or Peppol participant ID.
Working with Clients
EU VAT cheatsheet: a one-page reference
A flat lookup table for the five VAT rules, the three small-business regimes, and the standard rates of every EU member state — bookmark and forget about VAT.
Working with Clients
Client country and VAT logic: how Clozo decides what VAT (if any) to charge
The combination of your country, the client's country, and whether the client has a validated EU VAT number determines which of five VAT rules applies — Clozo computes it automatically.