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Steuerregelung wählen: Kleinunternehmer-Modelle in der EU
Wählen Sie die Regelung, die Ihrer Steuerregistrierung entspricht — Clozo formatiert jede Rechnung mit dem korrekten gesetzlichen Hinweis und schaltet die Umsatzsteuerzeile dort ab, wo das Gesetz es vorsieht.
Kleinunternehmer-Regelungen sind ein EU-weites Muster: Mitgliedstaaten erlauben sehr kleinen Freelancern, ohne Umsatzsteuer auf ihren Rechnungen zu arbeiten — im Gegenzug dürfen sie die Vorsteuer auf ihre Einkäufe nicht abziehen. Jeder Mitgliedstaat hat eigene Schwellenwerte, eigene Formalitäten und eigene Gesetzestexte. Clozo unterstützt die sieben Regelungen, die ~95 % der EU-Freelancer abdecken; ist Ihre Regelung nicht dabei, lassen Sie es bei Standard-USt und nutzen einen individuellen Rechnungshinweis (oder kontaktieren Sie uns — wir ergänzen Regelungen bei entsprechender Nachfrage).
Step by step
Settings → Firma & Steuern → Steuerregelung öffnen.
Ein Dropdown erscheint; Einträge sind nach Ihrem Land gefiltert (Sie sehen DE Kleinunternehmer nur, wenn Ihr Land DE ist).
Die zur Registrierung passende Regelung wählen.
Wenn Sie sich tatsächlich beim Finanzamt für die Kleinunternehmerregelung registriert haben, wählen Sie sie. Wenn nicht (oder unsicher), bleiben Sie bei Standard-USt — das ist der sicherere Default und Sie können später wechseln.
Speichern.
Die Änderung greift sofort für neue Angebote. Bereits ausgestellte Rechnungen behalten ihre ursprüngliche USt-Behandlung (zur rechtlichen Nachvollziehbarkeit zum Ausstellungszeitpunkt eingefroren).
An einem Entwurf prüfen.
Öffnen Sie
/proposals/new, fügen eine Position ein und klicken aufPreview. Die USt-Zeile im Summenblock sollte 0 % zeigen mit dem gesetzlichen Hinweis darunter; zeigt sie weiterhin den Standardsatz Ihres Landes, prüfen Sie noch einmal, ob die Regelung gespeichert wurde.
Why this works this way
Die „Kleinunternehmerregelung" ist EU-weit auf Richtlinienebene harmonisiert (Richtlinie 2006/112/EG Art. 281–294, erweitert durch Richtlinie (EU) 2020/285 ab 2025), aber jedes Land setzt sie mit eigenem Schwellenwert, Namen und Hinweistext um. Stimmt der Wortlaut auf der Rechnung nicht, ist das Dokument formal mangelhaft — der Kunde kann es rechtlich ablehnen, eine Schreibtisch-Prüfung durchs Finanzamt kann es beanstanden. Clozo löst das, indem die wortwörtlichen gesetzlichen Texte je Regelung hartcodiert sind, in der Originalsprache und übersetzt in die anderen fünf Clozo-Sprachen. Die Übersetzungen wurden von einer EU-USt-Spezialistin geprüft [D-088c]; rechtliche Texte werden nie maschinell übersetzt.
Die heute ausgelieferten sieben Regelungen mit Schwellenwerten und Verweisen: - DE Kleinunternehmer (§19 UStG): bis 25.000 € Vorjahr + 100.000 € laufendes Jahr (Schwellenwerte zum 01.01.2025 durch JStG 2024 angehoben). Rechnungshinweis: „Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet." - AT Kleinunternehmer (§6 Abs. 1 Z 27 UStG AT): bis 55.000 € Umsatz (durch Abgabenänderungsgesetz 2024 von 35.000 € angehoben, gültig ab 01.01.2025). Hinweis: „Kleinunternehmer gemäß § 6 Abs. 1 Z 27 UStG — Umsatzsteuerbefreiung." - NL KOR (Kleineondernemersregeling, Wet OB 1968 art. 25): bis 20.000 € Umsatz. Hinweis: „Vrijgesteld op grond van de Kleineondernemersregeling (KOR)." - FR auto-entrepreneur (Art. 293 B CGI, „franchise en base"): bis 37.500 € für Dienstleistungen / 85.000 € für Verkäufe (Schwellenwerte 2025). Hinweis: „TVA non applicable, art. 293 B du CGI." - ES franquicia (Ley 37/1992 zur Umsetzung der Richtlinie 2020/285, gültig ab 01.01.2025): bis 85.000 € Umsatz. Hinweis: „Operación exenta de IVA — régimen de franquicia, Ley 37/1992 conforme a la Directiva (UE) 2020/285." - IT forfettario (Legge 190/2014 art. 1 commi 54-89): bis 85.000 € Umsatz. Hinweis auf Italienisch; SdI-Befreiungscode N2.2 wird zusätzlich auf der Rechnung gedruckt. Rechnungshinweis: „Operazione senza applicazione dell'IVA, effettuata ai sensi dell'articolo 1, commi da 54 a 89, Legge 23 dicembre 2014, n. 190 — regime forfettario." - Standard-USt: wendet den Standardsatz Ihres Landes an (DE 19 %, FR 20 %, NL 21 %, ES 21 %, IT 22 %, AT 20 %, PL 23 % usw.). Standardvorgabe für jeden Nutzer ohne Kleinunternehmerregelung.
Troubleshooting
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Profile fundamentals: the six fields every invoice needs
Six fields turn a blank account into one Clozo can build legal invoices from — name, country, language, currency, tax regime, and address. Three are required to send anything at all.
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Company details for invoices: what shows up on the PDF
The Company & tax card holds the trading identity that prints on every invoice — company name, full postal address, VAT number, and country-specific identifiers like SIRET (FR) or Peppol participant ID.
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EU VAT cheatsheet: a one-page reference
A flat lookup table for the five VAT rules, the three small-business regimes, and the standard rates of every EU member state — bookmark and forget about VAT.
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Client country and VAT logic: how Clozo decides what VAT (if any) to charge
The combination of your country, the client's country, and whether the client has a validated EU VAT number determines which of five VAT rules applies — Clozo computes it automatically.