Proposals & Invoices · Article 5.2

Pozycje, silnik VAT i co określa Twoją stawkę

Każda pozycja to `{opis, ilość, stawka, typ}`. Clozo oblicza sumę częściową netto, a następnie stosuje jedną z siedmiu reguł VAT opartych na Twoim reżimie podatkowym, kraju klienta i tym, czy klient jest B2B czy B2C.

Siatka pozycji to miejsce, gdzie wpisujesz pracę, a matematyka dzieje się automatycznie. Każdy wiersz przyczynia się do jednej sumy częściowej netto na dole tabeli. Powyżej tej sumy, silnik VAT renderuje jedną z siedmiu reguł — krajowa stawka standardowa, odwrotne obciążenie, OSS, Kleinunternehmer (DE), KOR (NL), franquicia (ES), forfettario (IT) lub „niezarejestrowany do VAT" — i dodaje jedną kwotę VAT. Poniżej pojawia się suma brutto. Ta suma brutto to to, co klient jest winien; ta suma brutto przepływa do faktur zaliczkowych i końcowych.

Step by step

Dodaj wiersz.
Kliknij + Dodaj pozycję w kroku 3 kreatora. Wpisz opis, ustaw ilość (domyślnie 1), stawkę i wybierz godzinowa lub stała z listy rozwijanej typów.
Powtórz ile potrzeba.
Przeciągaj wiersze za uchwyt po lewej stronie, żeby zmienić kolejność. Suma przelicza się na bieżąco poniżej.
Potwierdź blok VAT.
Poniżej sumy częściowej zobaczysz stawkę i regułę (np. 23% (krajowy) lub 0% (odwrotne obciążenie — B2B UE)). Jeśli reguła wygląda błędnie, problem jest wyżej w potoku: Twój reżim (/settings/profile) lub rekord klienta (/clients/{id}).
Podejrzyj sumę brutto.
Wiersz „Łącznie (z VAT)" na dole to to, co klient jest winien. Sprawdź przed kliknięciem na krok 4 kreatora.

Why this works this way

Dlaczego VAT stosowany jest na poziomie oferty, nie per pozycja. Art. 226 Dyrektywy VAT UE wymaga, żeby każda faktura ujawniała użytą stawkę i kwotę VAT per stawka. W praktyce freelancerskiej, wszystkie pozycje na jednej fakturze zazwyczaj mają jedną stawkę (nie sprzedajesz towarów o mieszanych stawkach jak supermarket). Clozo egzekwuje to: jedna oferta, jedna reguła VAT, jedna stawka. Jeśli naprawdę potrzebujesz mieszanych stawek (np. doradztwo przy 23% plus honoraria za e-booki przy obniżonej stawce w Polsce), podziel na dwie oferty.

Siedem reguł VAT i kiedy każda wyzwala się (z apps/vat/engine.py:calculate_vat):

Reguła	Wyzwalana gdy	Efekt na PDF
`domestic`	Ten sam kraj co Ty, B2B lub B2C	Krajowa stawka standardowa (np. 19% DE, 21% FR/NL/ES, 22% IT, 23% PL)
`reverse_charge`	Klient w innym kraju UE, B2B z ważnym numerem VAT VIES	VAT 0%, dodana nota prawna: „Odwrotne obciążenie — VAT rozlicza nabywca" (przetłumaczone per ustawienia regionalne)
`oss`	Klient w innym kraju UE, B2C, masz OSS	Krajowa stawka klienta (np. Twoja firma DE fakturująca konsumenta B2C z Francji = 20% stawka FR)
`non_eu`	Klient spoza UE	VAT 0% — eksport usług
`not_registered`	Nie masz numeru VAT/NIP na pliku	0%, brak noty VAT (jesteś poniżej progu lub jeszcze nie zarejestrowałeś się)
`kleinunternehmer` (DE)	Twój reżim podatkowy = `kleinunternehmer`	0%, nota prawna: „Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet (Kleinunternehmerregelung)"
`kor` (NL) / `franquicia` (ES) / `forfettario` (IT) / `zwolnienie` (PL)	Twoje pole reżimu podatkowego ustawione na jedno z tych	0%, nota prawna specyficzna dla reżimu w lokalnym języku

Krytyczne: pułapka podwójnego VAT §14c UStG. Jeśli jesteś niemieckim Kleinunternehmer i przypadkowo wydrukujesz linię VAT na fakturze (ręczne nadpisanie, wklejanie z szablonu), niemieckie prawo podatkowe traktuje to jako wiążące obciążenie — jesteś winien wymieniony VAT Finanzamt, nawet jeśli nie jesteś go winien w ramach reżimu. Silnik Clozo odmawia dodania linii VAT gdy reżim to kleinunternehmer, więc ta pułapka jest domyślnie zamknięta. Ta sama logika dotyczy NL KOR i ES franquicia.

Ręczne nadpisanie (vat_rate_override): w formularzu tworzenia oferty jest wyjście awaryjne — vat_rate_override przyjmuje liczbę całkowitą 0–27, żeby wymusić stawkę. Używaj tylko gdy silnik naprawdę nie może prawidłowo wywnioskować (np. odsprzedawca schematu marży). Po ustawieniu, vat_breakdown oferty rejestruje flagę nadpisania dla audytu; PDF nadal spełnia wymogi UE, ponieważ nota prawna jest generowana z nadpisania, nie parafrazowana.

Troubleshooting

Keep reading

Proposals & Invoices

Anatomy of a proposal

A Clozo proposal is a single legal document with seven moving parts: title, line items, deposit split, payment terms, language, dates, and the metadata that drives VAT and signatures.

Working with Clients

EU VAT cheatsheet: a one-page reference

A flat lookup table for the five VAT rules, the three small-business regimes, and the standard rates of every EU member state — bookmark and forget about VAT.

Working with Clients

Client country and VAT logic: how Clozo decides what VAT (if any) to charge

The combination of your country, the client's country, and whether the client has a validated EU VAT number determines which of five VAT rules applies — Clozo computes it automatically.

Proposals & Invoices

Deposit splits: 0%, 25%, 50%, 100% — and when to pick each

The deposit percentage decides how the gross total breaks into two payments: an upfront deposit invoice (Anzahlungsrechnung) and a final invoice (Schlussrechnung) that closes the project.